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Formation Contrôle budgétaire hospitalier et tableurs
  • Maîtriser les différents types de budgets hospitaliers et leur suivi, en établissement public ou privé.
  • Mettre en place des outils de suivi budgétaire, réactifs et cohérents avec les besoins de pilotage.
  • Repérer les fonctionnalités et les possibilités des tableurs qui permettent de développer les réflexions budgétaires et de gagner du temps.

 

Programme
  1. De la stratégie aux réalisations, les étapes du processus budgétaire
    Les différents horizons de la gestion prévisionnelle en établissement de santé, public ou privé.
    Cas particulier de l'Etat Prévisionnel des Recettes et des Dépenses (EPRDà et du Plan Global de Financement Prévsionnel (PGFP)
    Les points essentiels de la démarche stratégique et de sa traduction financière et budgétaire.
  2. La définition des modalités budgétaires
    Les éléments constitutifs de la démarche budgétaire en établissement de santé, public ou privé.
    La cartographie des différents budgets, les liens et étapes entre eux.
    Focus sur les modalités de validation des budgets.
    Les acteurs et leurs rôles.
  3. Les trois budgets fondamentaux : caractéristiques et points de vigilance
    Rappels sur les différents types de financement et, pour les établissements concernés, ceux de type tarification à l'activité.
    Les budgets d'exploitation en milieu hospitalier.
    Les budgets d'investissement et leur financement.
    Les budgets de trésorerie.
  4. La construction du contrôle budgétaire
    Les points à mettre sous contrôle, par budget.
    La note de cadrage budgétaire et la traduction en scénarios.
    Le contrôle de cohérence entre les différents niveaux du budget (exploitation - investissement). Focus sur les calculs et résultats en matière de financement et d'endettement.
    L'analyse et la décomposition des écarts.
    La planification du suivi tout au long de l'exercice.
    Les budgets rectificatifs et glissants. Cas des "rolling forecasts".
    Les tableaux de bord associés.
  5. L'utilisation des tableurs pour la construction et le suivi budgétaire
    Les fonctions utiles et facilitant les scénarisations budgétaires.
    Cas du Solveur d'Excel : intérêts, installation et cas pratiques hospitaliers.
    L'organisation des fichiers, pour une navigation et une gestion informationnelle optimisée.
    Les astuces de présentation et d'optimisation.
  6. Atelier : "Construire son contrôle budgétaire avec Excel"
    La fixation du cadre.
    La création et l'organisation du fichier.
    L'identification des données nécessaires.
    La scénarisation de quelques choix possibles en établissement de santé.
    Le calcul et la présentation des premiers résultats.
Public

Directeurs financiers, contrôleurs de gestion, cadres comptables et financiers.

Durée
2 jours
Les + du programme

Un programme qui intègre, de bout en bout, l'ensemble des problématiques budgétaires spécifiques et complexes des établissements hospitaliers, avec la découverte et la mise en pratique de fonctionnalités très utiles des tableurs. 

Dispensé par un contrôleur de gestion hospitalier Senior, ce programme, issu de nos missions et de notre longue expérience en matière budgétaire hospitalière, est une exclusivité Pilar.